Guía orientativa a los sujetos obligados sobre riesgo geográfico en materia de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo

RESUMEN

La presente Guía tiene como objetivo orientar a los sujetos obligados en el cumplimiento de su obligación de determinar cuáles son los países y jurisdicciones de riesgo que deben tenerse en consideración en su análisis de riesgos y en la elaboración de sus medidas de control interno, según los criterios de riesgo geográfico previstos en el artículo 22 del Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, sin que deba considerarse de aplicación directa su contenido y fuentes, sino como una ayuda a los sujetos obligados a la hora de establecer los controles de riesgo geográfico que determinarán la aplicación de unas determinadas medidas de diligencia reforzada.

ABSTRACT

The purpose of this Guide is to provide guidance to obliged entities in fulfilling their obligation to determine which risk countries and jurisdictions should be taken into consideration in their risk analysis and in the design of their internal control measures, according to the geographic risk criteria set out in article 22 of the Regulation of Law 10/2010, of 28 April, without its content and sources being considered directly applicable, but as an aid to obliged entities when establishing the geographic risk controls that will determine the application of certain enhanced diligence measures.

PALABRAS CLAVE

Blanqueo de capitales, financiación del terrorismo, infracciones monetarias, prevención, sujetos obligados, riesgo geográfico

KEYWORDS

Money laundering, terrorist financing, monetary offences, prevention, regulated entities, geographic risk