CARGANDO...

TS, Sala Segunda, de lo Penal, 244/2019, de 13 de mayo. Con Comentarios

SP/SENT/1004907

Recurso 559/2018. Ponente: EDUARDO DE PORRES ORTIZ DE URBINA.

No se identifica ninguna prueba que permita establecer de forma concluyente que el acusado empleara el dinero recibido con una intención distinta de la liquidación del impuesto 
No tiene permisos para ver el contenido de los extractos
ANTECEDENTES DE HECHO
PRIMERO.- El Juzgado de instrucción nº 4 de Las Palmas de Gran Canaria incoó Procedimiento Abreviado por delito de apropiación indebida (todos los supuestos), delitos societarios y falsificación por particular de documento púbico o mercantil, contra Mariana , Evaristo , Fermín Y Gervasio , que una vez concluido remitió para su enjuiciamiento a la Audiencia Provincial de Las Palmas de Gran Canaria, Sección Sexta. Incoado el Procedimiento Abreviado 108/2013, con fecha 2 noviembre de 2017 dictó sentencia en la que se contienen los siguientes HECHOS PROBADOS:
" PRIMERA.- La entidad "Peters & May Limitad", y por encargo de un cliente Jacinto , asumió el traslado desde Inglaterra a Lanzarote de un yate, el " DIRECCION000 " propiedad de este último, encargánadose de los trámites necesarios para el traslado físico de la embarcación y para la tramitación de la documentación precisa para ello. Entre estos últimos trámites, se encontraba el pago del IGIC por la importación del barco, y para realizar esta gestión ante la Consejería de Economía y Hacienda del Gobierno de Canarias contrataron con "Unitrans Canaria Marítima y Aérea, S.L." a través de uno de los acusados Evaristo . Este a través de correo electrónico remitido el día 14/11/05 les facilita la liquidación del importe del IGIC y el número de cuenta del BBVA al que deben hacer la transferencia. El día 23/11/05 "Petera & May Limitad" ordena la transferencia de la cantidad de 68.553 euro
s a la cuenta que se le había indicado, la número 0182 2393 21 0011504804 de la entidad BBVA, cuyo único titular era "Unitrans Canaria Marítima y Aérea, S.L.", trasferencia que aparece contabilizada el día 24/11/05. Y esta entidad emite factura por importe de 68.720 a nombre de Jacinto en la que se indican los conceptos facturados, figurando el importe de 68.066 euros como pago del IGIC, respondiendo el resto a gastos de tramitación.</div

Para acceder al documento completo, por favor, introduce usuario y clave 

¿Quieres ver este documento y muchos más totalmente gratis?

Disfrútala durante 3 días

Durante 3 días

No incluye Formularios

Rellena el siguiente formulario para darte de alta en el TOP Jurídico Compliance y te enviaremos tu clave demo para que empieces a utilizarla inmediatamente:

Al pulsar el siguiente botón aceptas el tratamiento de tus datos personales

Información básica sobre Privacidad y Protección de Datos

Responsable: Editorial Jurídica sepín, S. L.

Finalidades principales: Para la contratación de servicios y productos de sepín.

Envío de información sobre productos y servicios a través de cualquiera de los medios de contacto facilitados

Destinatarios: No se cederán datos a terceros, salvo obligación legal o previo consentimiento.

Derechos: Si deseas conocer la información sobre tus datos, corregir errores, suprimir datos, limitar su tratamiento o pedir que se trasladen a otra entidad, puedes ejercer los derechos que te reconoce el Reglamento General de Protección de Datos (RGPD) dirigiéndote a Editorial Jurídica sepín, a la dirección postal c/ Mahón, 8 – 28290 Las Rozas (Madrid) o a la dirección de correo electrónico delegadodeprotecciondedatos@sepin.es para acceder, rectificar, suprimir, oponerte, limitar, portar tus datos personales y a no ser objeto de decisiones basadas únicamente en el tratamiento automatizado de tus datos, acompañando un documento identificativo junto con la solicitud. Igualmente, podrás ejercitar tus derechos a través de los formularios on·line que ponemos a tu disposición en nuestra web. Tienes derecho a presentar reclamación ante la autoridad de control.

Información Adicional: Puedes consultar la información adicional y detallada sobre Protección de Datos en nuestra página web: www.sepin.es/informacion-legal/politica-privacidad.asp

Productos Recomendados